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浙江省妇女儿童基金会理事会、监事会管理制度

第一章 关联交易管理

总则

    第一条 根据《基金会管理条例》、《浙江省妇女儿童基金会章程》及其他法律法规的规定,为了保证基金会与关联方之间发生的关联交易符合公平、公正、公开原则,确保基金会关联交易不损害基金会的利益,特制定本办法。

第二条 基金会的关联交易,是指基金会和具有关联关系的关联人之间发生的转移资源或义务的事项。

第三条 基金会关联关系应当遵循以下原则:

(一) 公平、公开、公正的原则;

(二) 平等、自愿、有偿、等价的原则;

(三) 基金会不得利用关联关系损害基金会合法权益

(四) 基金会做关联交易表决时候,有必要的可以聘请专业的财务、法律机构出具专业意见。

关联人和关联交易范围

第四条 本办法所称的关联关系,是指基金会的发起人、理事主要来源单位、投资的被投资方以及其他与基金会之间存在控制、共同控制或者重大影响关系的个人或者组织与基金会之间的关系。

第五条 关联人具体包括:具有关联关系的自然人、法人和其他组织。

第六条 关联关系的自然人包括,基金会的发起人、基金会的理事、专项基金会的负责人、总监以上职务的工作人员等,以及上述人员的人士的近亲属。

第七条 关联关系的法人和其他组织包括,具有关联关系的自然人直接或者间接控制的企业、法人或者其他组织。

第八条 本办法所指的关联交易包括但不限于下列事项:

(一) 基金会出资购买或向基金会销售商品或者服务;

(二) 向基金会提供或者需要支付酬劳的劳务;

(三) 有偿代理、租赁;

(四) 基金会向关联人提供资金(包括以现金或实物形式);

(五) 向关联人发生基金会的保值增值业务;

(六) 管理方面的合同;

(七) 授权许可协议;

(八) 关联双方共同投资;

(九) 非货币性交易。

第九条 本办法禁止的关联交易行为包括:

(一) 由基金会向关联人自然人和关联法人提供担保;

(二) 关联自然人不得与基金会有任何有偿交易行为,为关联人员发放薪酬福利的除外;

 关联交易决策

第十条 关联交易决策应符合以下条件:

(一)关联交易须由理事会表决;

(二)三分之二以上无关联关系理事出席;

(三)属于《基金会管理条例》或《浙江省妇女儿童基金会章程》规定的重大事项的,须经无关联关系理事三分之二以上通过方为有效;

(四)一般事项的表决需经无关联关系理事过半数通过方为有效;

(五)关联理事不得参与决策。

第十一条 根据本章规定批准实施的关联交易,基金会关联人在签署涉及关联交易的协议时,应当采取必要的回避措施:

(一) 任何人只能代表一方签署协议;

(二) 关联人不得以任何方式干预基金会的决定。

 信息公开

第十二条 基金会进行关联交易的,应当依法进行信息公开。信息公开应当真实、完整、及时。

第十三条 基金会与其他个人或组织发生重大交易或资金往来的,应当在交易发生后30日内在民政部统一信息平台向社会公开事由和金额。

重大交易及资金往来的标准,由基金会依据有关法律法规规章在章程规定或者在财务和资产管理制度中规定。

第十四条 基金会发生下列关联交易,应当在交易发生后30日内在民政部统一信息平台向社会公开交易内容和金额:

(一) 与重要关联方发生交易;

(二) 接受重要关联方捐赠;

(三) 对重要关联方进行资助;

(四) 与重要关联方共同投资;

(五) 委托重要关联方开展投资活动;

(六) 与重要关联方发生资金往来。

第十五条 基金会发生关联交易的,业务人员应当及时将关联信息发布在基金会官网,包括网站、微信公众号、微博等平台。 

法律责任

第十六条 基金会违反《基金会管理条例》以及本办法进行关联交易,变相转移、隐匿、分配基金会财产的,财政部门和税务部门将取消基金会的免税资格。

第十七条 基金会理事会违反本办法第三条、第九条、第十条以及章程规定决策不当,致使基金会遭受财产损失的,参与决策的理事需要承担相应的赔偿责任,在理事会决议当中明确提否定意见的理事可以免责。

第十八条 关联人违反本规定进行关联交易,侵占、挪用基金会财产的,应当退还非法占用的财产;构成犯罪的,由司法机关依法追究刑事责任。

其他

第十九 本办法对基金会、理事会、理事、监事会、监事、专业委员会以及其他高级管理人员具有约束力。

第二十条 本办法的修订、补充与解释权属于基金会理事会。

 

第二章 重大事项报告管理办法

    为了加强本基金会内部管理,更好履行工作职责,结合本基金会实际情况,特制本办法。

一、 重大事项报告内容

   (一)本会专职工作人员招聘任用以及在岗工作人员变动;

   (二)与国内相关部门、境外相关机构开展的合作项目(含办班培训);

   (三)接受援助资金50万元以上的项目;

   (四)公开筹款;

   (五)本会每半年财务收支明细账。

二、 重大事项报告时限和方式

   (一)报告重大事项实行一事一报;

   (二)本会重大事项发生之日起5个工作日内以书面形式报送主管单位领导;

   (三)财务季度报表须在下个季度第一个月的15日(逢节假日顺延)前以书面报表报送。

 

第三章 专项基金管理制度

  第一条  为进一步加强专项基金管理工作,规范专项基金有关行为,维护捐赠人、受助人和基金会的合法权益,根据《中华人民共和国公益事业捐赠法》、《基金会管理条例》等法律法规和本基金会章程,结合实际,制定本制度。
  第二条  基金会专项基金接受基金会统一管理,不具备独立的法人资格。
  第三条  基金会不应过于追求专项基金数量的增长和筹款规模的扩大而忽视了事中事后监管,对下设专项基金要严格履行监管职责,督促指导专项基金在本基金会的宗旨和业务范围内开展活动,不能偏离章程规定的公益宗旨和业务范围,不能忽视公开透明,不能背离捐赠人和受助人的需求,更不能为个人和企业谋求私利,对下设专项基金的所有活动切实承担起主体责任。
  第四条  基金会应严把专项基金会设立关口。基金会要根据自己的管理能力合理适度发展专项基金,明确专项基金设立和终止的条件和决策程序,并严格执行。基金会应当与发起人以签订协议的方式明确专项基金的设立目的、财产使用方式、各方的权利责任、终止条件和剩余财产的处理等。
  第五条  要规范专项基金会名称使用。基金会要监督专项基金使用带有基金会全称的规范名称。专项基金不得以独立组织的名义开展募捐、与其他组织和个人签订协议或开展其他活动;未经党政机关或者其他组织同意,不得以其名义对外宣传或开展业务活动。
  第六条  基金会要制定具体措施,对专项基金的活动实施全过程监管。
  (一)对专项基金的人员实施严格管理;
  (二)根据专项基金的设立目的,按照捐赠协议的约定管理和使用捐赠财产,专款专用。专项基金列支管理成本时,捐赠协议有约定的,按照其约定;捐赠协议未约定的,除了为实现专项基金公益目的确有必要之外,一般不超过该专项基金年度总支出的10%;
  (三)专项基金的收支应当全部纳入基金会账户,不得使用其他单位、组织或个人账户,不得开设独立账户和刻制印章;
  (四)专项基金不得再设立专项基金。
  第七条  基金会应当做好专项基金的信息公开,对专项基金的设立和终止信息、管理架构和人员信息、开展的募捐和公益资助项目等信息依照有关法律法规进行全面及时披露。
  第八条  基金会应当按照业务主管单位和登记管理机关的要求,通过年度工作报告和其他方式就专项基金的情况进行报告、接受监管。
  第九条  基金会应当定期对下设专项基金进行清理整顿,对于长期不开展活动、管理不善的专项基金要及时督促整改,必要时应当予以终止。
  第十条  专项基金终止的,基金会应当做好后续事宜,妥善处理剩余财产,保护专项基金捐赠人和受助人的合法权益。
  第十一条  本制度未尽事宜,按有关规定执行。
  第十二条  本制度由理事会负责解释。
  第十三条  本制度自2018年1月执行。


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